La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) explicó en qué consiste la actualización de la tasa de retención, que pasa de 0.5 % a 0.9 % anual en ahorro e inversiones.
Este ajuste se interpretó como un aumento al impuesto sobre los intereses generados en cuentas de ahorro o inversión en bancos.
Críticas a la medida
El Partido Acción Nacional (PAN) denunció que el cambio reduce el rendimiento neto de instrumentos financieros como:
- Cuentas de ahorro
- Pagarés bancarios
- Fondos de deuda
El diputado Héctor Saúl Téllez aseguró que este esquema:
- Penaliza de forma desproporcionada a los ahorradores con bajos y medianos saldos.
- Representa un sesgo regresivo.
- Genera incentivos hacia la informalidad financiera, ya que al recortar rendimientos en productos simples y seguros, empuja a los usuarios hacia el efectivo o esquemas informales.
La aclaración de Hacienda
Ante la polémica, la SHCP precisó que la medida incluida en el Paquete Económico 2026 no implica un incremento en los impuestos al ahorro e inversiones.
“Se trata de un esquema ya previsto en la Ley desde su origen y actualizado de manera periódica”, explicó Hacienda en un comunicado.
La dependencia detalló que la actualización de la tasa de retención:
- No es un nuevo impuesto.
- Los pequeños ahorradores con saldos menores a $206,000 pesos seguirán exentos.
- Los contribuyentes con ingresos anuales inferiores a $400,000 pesos continuarán con la opción de no presentar declaración.
Además, las deducciones por gastos médicos, educativos, intereses hipotecarios y aportaciones al retiro permanecen vigentes, lo que permitirá a los contribuyentes tener saldos a favor que podrán ser devueltos por el SAT.
Ejemplo práctico del impacto
Con el modelo actual:
- Un contribuyente con $500,000 pesos de ahorro en bancos recibe $18,950 pesos de intereses reales al año.
- Debe pagar $4,737 pesos por ISR.
- En su declaración anual cubre $2,237 pesos adicionales, es decir, la mitad del impuesto total.
Con la nueva tasa propuesta:
- El mismo contribuyente tendría un pago final en su declaración de solo $237 pesos, equivalente al 5 % del impuesto total.
La actualización de la tasa de retención de 0.5 % a 0.9 % anual no significa un aumento directo al impuesto, según Hacienda. Sin embargo, la oposición advierte que puede afectar rendimientos de pequeños y medianos ahorradores, lo que abre el debate sobre sus efectos en la inclusión financiera y la formalidad en el ahorro.
